Как ип принять деньги наличными. Как оформляется разовый платёж на счёт ИП без заключения договора

Как правильно оформить оплату карточкой

Если Вы будете принимать оплату по пластиковым картам, то необходимо приобрести кассовый аппарат (ККМ). При оформлении покупки клиенту выбивается чек на сумму, снятую с карточки.
Когда ККМ приобретать не нужно:
В случае, когда оплата по пластиковой карте осуществляется через интернет, т. е. деньги зачисляются на расчётный счёт ИП.
Если клиенты будут оплачивать по карте удаленно (например, через интернет).

Как осуществлять расчёты электронными деньгами

Предпринимателям и юр. лицам запрещено рассчитываться электронными деньгами между собой. Расчёты могут осуществляться, только когда одной из сторон является физ. лицо (клиент, покупатель).

Получение оплаты наличными деньгами от физ.лица

В большинстве случаев нельзя принимать наличную оплату от покупателя и не выдавать клиенту никакие документы.

Какой именно документ выдавать зависит от разных условий:

На УСН , принимая наличные в оплату за проданные товары, выполненные работы, услуги, Вы обязаны применять ККМ и всегда выдавать клиенту (физ. лицу) кассовый чек ККМ.
На ЕНВД разрешается ККМ (кассовый аппарат) не применять, а по требованию клиентов выдавать им квитанцию об оплате. То есть не всем покупателям, а только тем, кто потребует. Исключение: оказание услуг населению (физ. лицам). При оказании услуг населению (физ. лицам) независимо от режима (УСН или ЕНВД) необходимо либо применять ККМ и в обычном порядке выдавать покупателям кассовый чек, либо выдавать БСО (всем клиентам, а не только по требованию).
На УСН или ЕНВД при осуществлении особых видов деятельности: торговля на рынках и ярмарках, разносная мелкорозничная торговля продовольственными и непродовольственными товарами, продажа мороженого, газет и журналов (полный перечень в п. 3 ст. 2 Закона № 54-ФЗ ) разрешается не применять ККМ и клиенту ничего не выдавать вообще.

Как принять наличную оплату наличными от клиента ИП или ООО.

Принимая наличную оплату от клиентов ИП или ООО:

На УСН обязательно применяется ККМ и пробивается кассовый чек ККМ, а так же составляется приходный кассовый ордер (ПКО).
На ЕНВД , по просьбе клиента, выдаётся документ об оплате в свободной форме (можно распечатанный на компьютере), содержащий реквизиты:
наименование документа,
порядковый номер и дату выдачи,
Ф.И.О. предпринимателя,
ИНН предпринимателя,
наименование и количество оплачиваемых товаров (работ, услуг),
сумму оплаты,
должность и фамилия и инициалы лица, выдавшего документ, а так же его личная подпись.

Это может быть товарный чек, квитанция или иной удобный Вам документ, главное чтобы все перечисленные реквизиты там были.

Важный момент! Выдача БСО клиентам ИП и ООО недопустима . БСО можно выдавать только клиентам-физлицам.

Получение оплаты на личный счет физического лица

Законодательство не запрещает ИП задействовать в деятельности личный расчетный счет. То есть прямые штрафы за прием и списание сумм, связанных с деятельностью, которые проводятся через такой расчетный счет - отсутствуют.

Однако, возможны косвенные неприятности :

В договоре обслуживания лицевого счёта, как правило, указывается, что Вы не вправе использовать счёт в предпринимательских целях. То есть могут возникнуть претензии со стороны банка .
Лицевые и расчётные счёта различаются. Клиенты (юр. лица или ИП) могут отказаться перечислять деньги на личный счёт. В этом случае существует риск: так как они перечисляют оплату на счёт гражданина, эту сумму инспекторы могут счесть оплатой за услуги гражданина, а значит ООО / ИП должно как налоговый агент - удержать с вознаграждения НДФЛ и перечислить налог в бюджет.
Инспекторы могут признать поступления на лицевой счёт доходом физлица (а не доходом от деятельности ИП) и потребовать уплатить 13% НДФЛ.

Логика следующая: так как деньги поступают не на предпринимательский счёт, а на счёт физического лица, значит, они связаны не с деятельностью ИП, а касаются операций, которые совершает физическое лицо. Граждане России с доходов должны уплачивать НДФЛ по ставке 13%. Дополнительно начислят штрафы и пени за то, что Вы не уплатили НДФЛ сразу как получили этот доход.

Важный момент! Если Вы все-таки хотите задействовать в работе не расчётный счёт ИП, а текущий счёт физического лица, тогда безопаснее открыть отдельный счёт и по нему проводить только операции, связанные с деятельностью. То есть чётко разделить: даже, несмотря на то, что счёт открыт на физ. лицо, поступления и списания по нему проводить исключительно связанные с бизнесом; личных операций с этого счёта лучше не проводить.

*Материал подготовлен в рамках проекта ТПП РФ «Навигатор успеха»

Последнее изменение Среда, 24 мая 2017 15.04.16 Денежные переводы и платежи закон РФ налоги платежное поручение

Вопрос: Я ИП на УСН 6%. Возникла необходимость оформить оплату разового платежа от юридического лица на мой расчётный счёт за размещение материала на моём сайте. Договора нет, да и его оформление затруднительно из-за удалённости заказчика. Публичной оферты тоже нет, так как это разовая сделка с разовой оплатой. Что нужно сделать, чтобы правильно принять такую оплату, и в последствии не иметь проблемы в налоговой? Достаточно ли будет просто дать клиенту реквизиты своего расчётного счёта? Что клиент должен указать в поле назначение платежа?

Ответ: Начнём разбираться с назначения платежа. В соответствии с приложением 1 Положения ЦБ РФ от 19.06.2012 N 383-П. "О правилах осуществления перевода денежных средств" при заполнении реквизита 24 (Назначение платежа) в платёжном поручении должны указываться следующие данные:

назначение платежа, наименование товаров, работ, услуг, номера и даты договоров, товарных документов, а также может указываться другая необходимая информация, в том числе в соответствии с законодательством, включая налог на добавленную стоимость.

Получается, что для оформления платежа должно быть основание. Если договора нет, а публичная оферта невозможна, тогда их может заменить оферта, оформленная документально в виде счёта.

На оформленный получателем денег счёт и должен сослаться плательщик в платёжном поручении. А факт оплаты плательщиком платёжного поручения по выставленному счёту будет считаться акцептом, т.е. признанием сделки.

Оформленный счёт на оплату услуг содержит все существенные условия оформления договора, а именно:

Номер и дата составления.

Вид услуги (назначение платежа, наименование услуги).

Сумма договора

Лица, совершающие сделку

Вот как обо всём этом изложено в Гражданском Кодексе РФ:

О договоре и его формах
Договор может быть заключён в любой форме, предусмотренной для совершения сделок, если законом для договоров данного вида не установлена определённая форма (Статья 434.1).
Письменная форма договора считается соблюдённой, если письменное предложение заключить договор принято в порядке, предусмотренном пунктом 3 статьи 438 настоящего Кодекса (Статья 434.3).

Оферта
Офертой признается адресованное одному или нескольким конкретным лицам предложение, которое достаточно определённо и выражает намерение лица, сделавшего предложение, считать себя заключившим договор с адресатом, которым будет принято предложение (Статья 435.1).
Оферта должна содержать существенные условия договора. (Статья 435.1)

Про акцепт
Акцептом признается ответ лица, которому адресована оферта, о ее принятии (438.1).
Совершение лицом, получившим оферту, в срок, установленный для её акцепта, действий по выполнению указанных в ней условий договора (отгрузка товаров, предоставление услуг, выполнение работ, уплата соответствующей суммы и т.п.) считается акцептом, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или не указано в оферте (438.3).

Думаю, что при упрощённом ведении налогового и бухгалтерского учёта Индивидуальным предпринимателем (ИП), наличие счёта и платёжного поручения с отметкой банка о дате зачисления средств (разовый платёж), будет достаточным для расчёта УСН, и налоговые службы от Вас более ничего в данной ситуации не потребуют, ведь полученный доход учтён.

27 Сентября 2016, 16:24, вопрос №1390028 Владимир , г. Москва

Владимир оставил отзыв о сайте - показать

Все отлично как всегда. Периодически пользуюсь.

28 Сентября 2016 22:16

1900 стоимость
вопроса

вопрос решён

Свернуть

Ответы юристов (36)

Юрист, г. Тольятти

Общаться в чате

добрый день.

Владимир

Давайте обратимся к Инструкции ЦБ РФ № 153-И от 30.05.2014 г., в которой текущие и расчетные счета четко разделяются между собой (Гл. 2 указанной Инструкции):
текущий счет открывается физлицу для операций, которые не связаны с предпринимательством;
расчетный счет открывается ИП или юрлицу для операций по предпринимательской деятельности.
Банковское законодательство отрицает равнозначность текущего и расчетного счета, поэтому уже из определения терминов следует, что использовать карту для получения оплаты ИП не может.

Глава 2. Виды счетов
2.1. Банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах: текущие счета; расчетные счета; бюджетные счета; корреспондентские счета; корреспондентские субсчета; счета доверительного управления; специальные банковские счета; депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов; счета по вкладам (депозитам).
2.2. Текущие счета открываются физическим лицам для совершения операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

При проверке налоговики могут посчитать в доходы все суммы , которые поступили на вашу банковскую карточку, а не только те, которые перечислили вам клиенты.
Так как карточка личная, вы можете провести по ней и другие операции, например, получить перевод от родственника или сами себе перечислить деньги с другой карты. Такие поступления в вашем понимании доходом не являются. Налоговая же вполне может посчитать это все доходом и начислить налог.
Даже если вы заводите карточку с намерением получать на нее оплату от клиентов, то на практике вступает в игру человеческий фактор: рано или поздно вам понадобиться перекинуть какие-нибудь суммы, что бы что-нибудь оплатить и т.д., ведь банковская карта всегда будет у вас под рукой.

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0

Свернуть

Уточнение клиента

Т.е. я могу принимать на карту. Но, если возникнут вопросы (вдруг заметят и решат спросить), то просто попросят все доходы на эту кару за весь период посчитать доходом ИП, верно? Больше ничего не будет? Или есть еже некие санкции и штрафы?

Все услуги юристов в Москве

получен
гонорар 25%
Адвокат, г. Москва
Общаться в чате
- 10,0 рейтинг
- эксперт
Добрый день.
Вопрос в том, могу ли я деньги, получаемые на свою карту Сбербанка официально считать доходом ИП и спокойно принимать от клиентов любые суммы? Чтобы потом ко мне не пришли и не сказали, что я мол незаконно деятельность веду. Что для этого нужно?
Владимир
Формально согласно п.2.2 Инструкции ЦБ РФ от 14.09.2006 № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» текущий (личный) счет - это счет физического лица, предназначенный для расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
Таким образом использование текущего счета физического лица в предпринимательских целях не предусмотрено.
Если нельзя, то какие будут при этом штрафы / последствия, если я буду это делать? Важно учесть, что я только часть дохода принимаю на сбер, патент оплачен.
Вместе с тем, закон никакой ответственности за это не предусматривает, поэтому если даже будете принимать платежи на карту физ. лица, но при этом будет исправно платить все налоги, то в таком случае никакой ответственности Вам не грозит.
С Уважением.
Васильев Дмитрий.

Ответ юриста был полезен? + 1 - 0
Свернуть

Уточнение клиента

Нужно ли мне при этом в отчетах указывать доходы на карту физлица?

Юрист, г. Электросталь
Общаться в чате
- 8,2 рейтинг
Здравствуйте!
единственно проблемой может быть банк, который заблокирует счет по причине нарушения
2.2. Текущие счета открываются физическим лицам для совершения операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
Гл. 2, Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» {КонсультантПлюс}

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

получен
гонорар 40%
Юрист, г. Томск
Общаться в чате
- 8,4 рейтинг
Здравствуйте.
Закон не ограничивает прямо ИП в приеме средств на карты или прямо на счет обычного физического лица, налагая на него обязанность по уплате налога в установленном порядке. Поэтому пока эти поступления не скрываются от налогообложения, вполне можно принимать деньги на карту.
Проблема может возникнуть со стороны самого банка. Так, карта выдана физическому лицу, с которым заключен договор на открытие и обслуживание банковского счета. Такой договор содержит условие о том, что счет открыт не для предпринимательской деятельности, а для личных нужд. Соответственно, когда гражданин начинает принимать платежи на карту в рамках бизнеса, по счету идут движения средств и банк обращает на это внимание, выявляется нарушение условий договора и нецелевое использование счета. Банкам это «не нравится», поскольку открытие и обслуживание счета для ИП стоит значительно дороже, чем обычный счет гражданина. Поэтому банки могут потребовать прекратить нарушение правил пользования счетом, картой и открыть отдельный счет.

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

Уточнение клиента

Анастасия, здравствуйте!

Вы пишите: Поэтому пока эти поступления не скрываются от налогообложения, вполне можно принимать деньги на карту. -

Вопрос: т.е. я просто должен буду указать в отчете налоговом, который в конце года готовлю, не только доходы, которые я получил на счет ИП, но и те, что получил на карточку? Верно? В моем случаем, мне все равно, если доход будет немного выше, так как патент, я не переплачиваю. Или лучше не указывать сумму с карты в отчете?

Т.е. фактически, худшее, что может произойти - это блокировка счета в банке (так понимаю без возврата средств или они обязаны вернуть?)?

А не существует такой карты Сбера, которая именно привязана к ИП. Т.е. чтобы для клиента это был фактически перевод на карточку обычную, а у меня это поступало на карточку сбера, привязанную к ИП и все сразу считалось доходом?

Юрист, г. Москва
Общаться в чате
- 10,0 рейтинг
- эксперт
Здравствуйте, Владимир!
Вопрос в том, могу ли я деньги, получаемые на свою карту Сбербанка официально считать доходом ИП и спокойно принимать от клиентов любые суммы? Чтобы потом ко мне не пришли и не сказали, что я мол незаконно деятельность веду. Что для этого нужно?
С точки зрения налогового законодательства совершенно точно в этом нет никакого нарушения. Важно только подтвердить (например, указать точно в назначении платежа), что данные платежи относятся именно к оплате услуг, которые переведены на патент. Чтобы в дальнейшем налоговые органы не могли признать эти поступления иным видом деятельности и начислить налог.
Но, обычно такая схема расчетов вызывает недовольство у банка, так как они настаивают на том, что договор расчетного счета для физического лица и для ИП - это разные виды услуг. Впрочем и здесь никаких серьезных последствий для вас не возникает.

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

Юрист, г. Москва
Общаться в чате
- 9,4 рейтинг
- эксперт
Владимир, приветствую!
Никаких ограничений на законодательном уровне для приема безналичных платежей ИП на личный (в том числе и карточный) счет нет.
В некоторых случаях такого рода платежам могут препятствовать банки, тот же Сбербанк. Это связано, во-первых, с тем, что Сбербанк для специальных счетов ИП установил существенно более высокие тарифы на обслуживание, а во-вторых, с возможными вопросами по линии борьбы с легализацией доходов, полученных преступным путем (на больших суммах). Отрицательных последствий может быть два: деньги не дойдут (вернутся отправителю) либо карту заблокируют и будут проводить проверку.
Зависит от банка и от размера и регулярности платежей.

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

Уточнение клиента

Как Вы считаете, чтобы Сбербанк обратил внимание на платежи и у него возникло желание или проверить, или заблокировать, какие условия поступлений денег на карту должны выполняться:

1) сумма в месяц определенная набегает, какая?

2) частота и регулярность платежей, какая?

3) что-то еще?

Понимаю, что вопрос не имеет однозначного ответа. Интересуюсь просто Вашим субъективным опытом в данном вопросе

получен
гонорар 35%
Юрист, г. Москва
Общаться в чате
- 10,0 рейтинг
- эксперт
Здравствуйте.
Да. вправе
Вопрос: Об отсутствии оснований для осуществления расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью, через текущий счет физического лица, предназначенный для расчетных операций, совершаемых им в личных целях.
Ответ:
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
от 6 марта 2013 г. N ЕД-3-3/772@
Федеральная налоговая служба, рассмотрев в пределах своей компетенции интернет-обращение по вопросу возможности осуществления расчетов, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, через текущий счет физического лица, сообщает следующее.
Подпунктом 1 п. 2 ст. 23 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) предусмотрена обязанность налогоплательщика - индивидуального предпринимателя сообщать в налоговый орган по месту жительства об открытии или о закрытии счетов, используемых им в предпринимательской деятельности, в течение семи рабочих дней со дня их открытия (закрытия).
В соответствии с п. 2 ст. 11 Кодекса для целей налогового законодательства и иных актов законодательства о налогах и сборах счетами признаются расчетные (текущие) и иные счета в банках, открытые на основании договора банковского счета, на которые зачисляются и с которых могут расходоваться, в частности, денежные средства индивидуальных предпринимателей.
Согласно п. 1 ст. 86 Кодекса банки открывают счета индивидуальным предпринимателям только при предъявлении свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.
Из норм п. 2.2 Инструкции Банка России от 14.09.2006 N 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» следует, что физические лица на основании договора банковского счета могут открывать текущие счета для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
Для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой, банками открываются расчетные счета. Расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (п. 2.3 Инструкции Банка России от 14.09.2006 N 28-И).
Таким образом, текущий счет физического лица предназначается для расчетных операций, совершаемых им в личных целях, и не может использоваться для осуществления расчетов, связанных с ведением предпринимательской деятельности.
Однако если индивидуальный предприниматель использует свой личный счет для расчетов в предпринимательской деятельности, то об этом необходимо сообщить в налоговый орган (пп. 1 п. 2 ст. 23 Кодекса).
Одновременно ФНС России сообщает, что за разъяснениями по вопросу возможностей использования текущего счета физического лица необходимо обратиться в Центральный банк Российской Федерации.
Действительный
государственный советник
Российской Федерации
3 класса
Д.В.ЕГОРОВ
06.03.2013
С картами все тоже самое

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

Уточнение клиента

Т.е. если я верно понял, то надо просто обратится в налоговую, где указать, что я так же принимаю деньги на текущий счет физического лица и в годовой отчетности указать доход как расчетного счета ИП, так и текущего физ лица?

Обратится в налоговую, как я понял, обязательно нужно заранее? А бывает такое в практике, что они откажут, мол принимайте через ип?

Юрист, г. Электросталь
Общаться в чате
- 8,2 рейтинг
Дело в том, что я могу завести карту только для этих целей и все (в Сбербанке). Я не пользуюсь больше ей нигде. Более того, у меня патентная система налогообложения, а значит налог не увеличится. Верно?
Владимир
это будет самым разумным. если будете ее использовать только для приема платежей в ПД, то верно

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

получен
гонорар 25%
Адвокат, г. Москва
Общаться в чате
- 10,0 рейтинг
- эксперт
В данном случае у меня патент, этого же будет достаточно? Или они вдруг могут посчитать, что деньги пришедшие на карту к патенту не относятся? В реальности все платежи в рамках патента.
Владимир
Да, этого достаточно. Но есть нюанс - желательно, чтобы в назначении платежа было указано в счет чего идет оплата. Потому что если вдруг возникнет спор важно, чтобы Вы могли доказать, что оплата произведена в счет Вашей деятельности на патенте, а не в счет чего-либо еще.

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

Уточнение клиента

А, я наоборот, просил не указывать.

Т.е. если патент на образовательные услуги, то просто пусть пишут что-то вроде "Оплата тренинга"?

получен
гонорар 25%
Адвокат, г. Москва
Общаться в чате
- 10,0 рейтинг
- эксперт
Вопрос: т.е. я просто должен буду указать в отчете налоговом, который в конце года готовлю, не только доходы, которые я получил на счет ИП, но и те, что получил на карточку? Верно? В моем случаем, мне все равно, если доход будет немного выше, так как патент, я не переплачиваю. Или лучше не указывать сумму с карты в отчете? Т.е. фактически, худшее, что может произойти - это блокировка счета в банке (так понимаю без возврата средств или они обязаны вернуть?)?
Владимир
Верно. Деньги банк в любом случае обязан будет вернуть, удерживать он не будет иметь права.
«Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 23.05.2016)ГК РФ Статья 1102. Обязанность возвратить неосновательное обогащение
1. Лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 настоящего Кодекса.
2. Правила, предусмотренные настоящей главой, применяются независимо от того, явилось ли неосновательное обогащение результатом поведения приобретателя имущества, самого потерпевшего, третьих лиц или произошло помимо их воли.
И по поводу блокировки - нужно смотреть условия договора, возможно там указано, что Вы вправе принимать платежи в счет предпринимательской деятельности.
«Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 23.05.2016)ГК РФ Статья 858. Ограничение распоряжения счетом
Ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

получен
гонорар 40%
Юрист, г. Томск
Общаться в чате
- 8,4 рейтинг
Анастасия, здравствуйте! Вы пишите: Поэтому пока эти поступления не скрываются от налогообложения, вполне можно принимать деньги на карту. - Вопрос: т.е. я просто должен буду указать в отчете налоговом, который в конце года готовлю, не только доходы, которые я получил на счет ИП, но и те, что получил на карточку? Верно? В моем случаем, мне все равно, если доход будет немного выше, так как патент, я не переплачиваю. Или лучше не указывать сумму с карты в отчете?
Владимир
Вам обязательно нужно учитывать и показывать данные доходы как доход от предпринимательской деятельности, иначе у вас будут неточные сведения переданы в налоговую плюс встанет вопрос - почему не заплатили НДФЛ с дохода вне рамок бизнеса.

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

Уточнение клиента

Нужно ли мне заранее обращаться в налоговую, чтобы сообщить им о том, что я буду принимать средства на карту физлциа? Или достаточно уже по факту отчета просто вписать все доходы, указав, что они с карты?

Кстати, а если на карту Сбербанка, зарегистрированного на иностранного гражданина (белорус), у которого нет ИП, поступают средства, он где должен НДФЛ оплачивать?

получен
гонорар 25%
Адвокат, г. Москва
Общаться в чате
- 10,0 рейтинг
- эксперт
Как Вы считаете, чтобы Сбербанк обратил внимание на платежи и у него возникло желание или проверить, или заблокировать, какие условия поступлений денег на карту должны выполняться: 1) сумма в месяц определенная набегает, какая? 2) частота и регулярность платежей, какая? 3) что-то еще?
Владимир
Это все условно, но должны быть крупные поступления в размере более ста т.р. и они должны быть достаточно частыми, чтобы было очевидно, что это не просто переводы, а именно переводы в счет предпринимательской деятельности. Но это все условно и зависит от конкретного банка. Вообще есть смысл почитать условия договора банковского счета, либо позвонить по телефону горячей линии банков - вполне вероятно, что найдете банк, который в договоре пропишет, что не будет блокировать счет.

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

Уточнение клиента

Тут как раз идея именно в Сбере. Так как на него люди знают как оплатить без проблем. С другими банками не пройдет, проще уже через платежную систему оплатить (но у кого нет сложностей, те и платят).

получен
гонорар 25%
Адвокат, г. Москва
Общаться в чате
- 10,0 рейтинг
- эксперт
Нужно ли мне при этом в отчетах указывать доходы на карту физлица? В данном случае у меня патент, этого же будет достаточно? Или они вдруг могут посчитать, что деньги пришедшие на карту к патенту не относятся? В реальности все платежи в рамках патента.
Владимир
Нет, отдельно не указываете, все вместе.

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

получен
гонорар 25%
Адвокат, г. Москва
Общаться в чате
- 10,0 рейтинг
- эксперт
А, я наоборот, просил не указывать. Т.е. если патент на образовательные услуги, то просто пусть пишут что-то вроде «Оплата тренинга»?
Владимир
Да, оплата образовательных услуг, можно «оплата обр. услуг», вообще любой вариант, лишь бы было понятно, что это услуги, на которые распространяется патент.

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

получен
гонорар 35%
Юрист, г. Москва
Общаться в чате
- 10,0 рейтинг
- эксперт
Вам самое главное - указывать что это тоже ваш доход от вашей деятельности. На какой счет или карты их приняли- сейчас уже роли не играет.
Просто статус ип нельзя отделить от статуса физического лица - вы же один человек. И если все счета открыты на ваше имя - вы можете ими пользоваться в своей деятельности. Главное как раз учет и налоги.

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

получен
гонорар 40%
Юрист, г. Томск
Общаться в чате
- 8,4 рейтинг
Да, суммы более 100тыс, под 500тыс в мес может быть и это все регулярными платежами не очень крупными. Так понимаю, это уже привлекает банк?
Владимир
Мое мнение - рано или поздно банк обязательно обратит внимание на такие движения по карте.

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

Уточнение клиента

Если я верно понял, что даже, когда они обратят внимание, могут быть исходы (равновероятно):

1) они посмотрят и забьют, ничего не делая

Юрист, г. Тольятти
Общаться в чате

Да, суммы более 100тыс, под 500тыс в мес может быть и это все регулярными платежами не очень крупными. Так понимаю, это уже привлекает банк?
Владимир
Нельзя сказать, что это 100% привлечёт банк, но такие суммы на периодике подозрительны.

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

Юрист, г. Электросталь
Общаться в чате
- 8,2 рейтинг
Да, суммы более 100тыс, под 500тыс в мес может быть и это все регулярными платежами не очень крупными. Так понимаю, это уже привлекает банк?
Владимир
да, вероятность высока, хотя Вы и не превышаете пределы по закону №115-ФЗ о легализации

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

Уточнение клиента

Юрист, г. Электросталь
Общаться в чате
- 8,2 рейтинг
Или все же, Вы имеете ввиду, что рано или поздно они обратят внимание и в конечном счете заблокируют с очень высокой вероятностью?
Владимир
они блокируют, а потом будете разбираться

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

получен
гонорар 40%
Юрист, г. Томск
Общаться в чате
- 8,4 рейтинг
Если я верно понял, что даже, когда они обратят внимание, могут быть исходы (равновероятно): 1) они посмотрят и забьют, ничего не делая 2) попросят объяснить откуда такие платежи, после чего поймут, что я веду ИП деятельность и все доходы указываю, оставят в покое, разрешая это делать 3) заблокируют карту и запретят принимать деньги на карту в счет ИП
Или все же, Вы имеете ввиду, что рано или поздно они обратят внимание и в конечном счете заблокируют с очень высокой вероятностью?
Владимир
Я имею в виду как раз последнее. Очень неприятно обнаружить заблокированный счет, потом подтверждать в банке документально уплату налогов и источники поступления, ожидать разблокирования, перевода денег на открытый счет для ИП и т.д., и т.п. На проект обращались люди, у которых такие разбирательства затянулись на пару месяцев.

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

Уточнение клиента

получен
гонорар 35%
Юрист, г. Москва
Общаться в чате
- 10,0 рейтинг
- эксперт
2) попросят объяснить откуда такие платежи, после чего поймут, что я веду ИП деятельность и все доходы указываю, оставят в покое, разрешая это делать
Владимир
чаще всего все бывает именно так - запрос и требования объяснить что к чему и вот если вы не дадите им сведений - то
3) заблокируют карту и запретят принимать деньги на карту в счет ИП
Владимир
это крайний случай, уже после всех запросов чаще всего.
либо запрет принимать деньги и запрос с требованием все объяснить. Как только все объясните- карту разблокируют

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

Гришина Вера Викторовна, Юрист, г. Москва
Общаться в чате

Владимир, ода реплика практического свойства. Мои клиент годами используют карточки для расчетов, имею ввиду обычный сберовский пластик. Всек расчеты мы проверяли всегда с точки зрения налоговых последствий и, если были сомнения, подтверждали письмами, уведомлениями или иными документами, факт перечисления средств в определенных целях. Суммы были значительные, часто очень значительные. Один раз была заблокирована карта по инициативе службы безопасности по подозрению в отмывании, там просто обнаружился факт, который не был известен заранее. С карточки перечислялись регулярно средства или наоборот поступали от одного лица, который был там как-то в разработке у банковской службы безопасности. Иногда банк просил письменных разъяснений по операциям, мы их давали, иногда просили копии подтверждающих документов. Во всяком случае до недавнего времени проблемы со Сбером не возникали. В отношении налоговых последствий, как верно указали коллеги, главное было отражать где - либо на всякий случай то, что платежи относятся именно к деятельности, расчету по договору и так далее.

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

получен
гонорар 35%
Юрист, г. Москва
Общаться в чате
- 10,0 рейтинг
- эксперт
фз 115 о легализации называет суммы свыше 600.000 в ст 6 - это сделки которые попадают под надзор. Но если вы имеете все документы проблем быть не должно

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

Уточнение клиента

Чтобы уже точно понимать, под "имеете все документы" подразумевается:

1) показать, что я ИП и ведут деятельность, и поэтому получаю деньги на карту

2) показать документы какие-то (отчет в налоговую?), которые подтверждают тот факт, что я уплачиваю эти налоги

3) что-то еще?

Юрист, г. Электросталь
Общаться в чате
- 8,2 рейтинг
А какие там пределы? и что за закон?
Владимир
Статья 6. Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю
1. Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций:
Ст. 6, Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 06.07.2016) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» {КонсультантПлюс}

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

Гришина Вера Викторовна, Юрист, г. Москва
Общаться в чате

Если вопрос ко мне - разблокировали или нет, то нет. Не было смысла, там срок у карточки истекал, а открывалась он в другом городе гражданином. Интересно то, что при звонках на горячую линии в тот момент несколько консультантов категорически отрицали возможность такой неожиданной без предупреждения блокировки. Мы тогда сделали для себя вывод, что к нашей деятельности это действительно не имеет отношения, проблема возникла из-за третьего лица и его каких-то других дел. На самом деле нужно понимать, как много информации банкам известно из транзакций о владельце карт, чтобы ожидать, что обычная деятельность, понятная и очевидная для банка, побудит банк создавать проблему клиенту и приостанавливать поток денег.

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

получен
гонорар 35%
Юрист, г. Москва
Общаться в чате
- 10,0 рейтинг
- эксперт
в налоговую вы можете обо всех счетах сообщить, чтоб не было вопросов.
На счет документов - да, что вы их и чем занимаетесь. В идеале еще хорошо бы иметь договоры и акты выполненных работ на все услуги, но в случае в интернетом это бывает не всегда, хотя бы сканы делать

Ответ юриста был полезен? + 0 - 0
Свернуть

Уточнение клиента

В плане, в случае спорных платежей попросить клиентов подписать акт о выполненных работах и выслать скан? или что?

Мы ничего подобного не подписываем с клиентами. Просто договор-оферта на сайте и все

получен
гонорар 40%
Юрист, г. Томск
Общаться в чате
- 8,4 рейтинг
И где-то ранее спрашивал, но так, но не увидел ответ. Мне нужно заранее в налоговую писать/сообщать как-то, что я принимаю деньги в том числе и на карту физлица, или достаточно при сдаче годового отчета указать все суммы вместе (на счет ИП и на счет карточки), даже не разделяя их, и все?
Владимир
У вас нет такой обязанности.
А в конечном счете вопрос был решен, разблокировали? Если потом все проясниться и произойдет разблокировка, то больше уже не будут блокировать?
Владимир
Клиент пришел сюда, не побоюсь этого слова, в панике, поскольку никакие переговоры со Сбербанком не вели к успеху. Чем кончилось дело, не знаю, клиент ушел решать свои проблемы и не оповестил о результатах.

Зачастую предприниматели не хотят задумываться об этом вопросе вплоть до первой оплаты от клиента. Тем не менее, мы часто получаем вопросы от пользователей сервиса "Моё дело" и хотим, чтобы Вы не допускали ошибок в своей деятельности.

Получить оплату от клиента индивидуальный предприниматель может несколькими способами:

1. На расчетный счет ИП или электронными деньгами;

2. Наличными деньгами;

3. На личный счет физического лица.

Как правильно оформить оплату карточкой?

Если Вы будете принимать оплату по пластиковым картам, то необходимо приобрести кассовый аппарат (ККМ). При оформлении покупки клиенту выбивается чек на сумму, снятую с карточки. В случае, когда оплата по пластиковой карте осуществляется через интернет, т. е. деньги зачисляются на расчётный счёт ИП, то ККМ приобретать не нужно.

Если клиенты будут оплачивать по карте удаленно (например, через интернет), то ККМ не нужен.

Как осуществлять расчёты электронными деньгами?

Необходимо заключить договор с оператором электронных денежных средств (например, WebMoney, Яндекс.Деньги, RBK Money, Rapida). Клиент осуществляет перевод денег оператору, а оператор зачисляет эти средства на расчётный счёт предпринимателя. Это может быть счёт, открытый у оператора (в зависимости от оператора), или банковский счёт, информацию о котором ИП передает оператору. Предпринимателям и юр. лицам запрещено рассчитываться электронными деньгами между собой. Расчёты могут осуществляться, только когда одной из сторон является физ. лицо (клиент, покупатель).

Получение оплаты наличными деньгами от физлица

В большинстве случаев нельзя принимать наличную оплату от покупателя и не выдавать клиенту никакие документы. Какой именно документ выдавать зависит от разных условий:

На УСН , принимая наличные в оплату за проданные товары, выполненные работы, услуги, Вы обязаны применять ККМ и всегда выдавать клиенту (физ. лицу) кассовый чек ККМ. Исключение: оказание услуг населению (физ. лицам).

На ЕНВД разрешается ККМ (кассовый аппарат) не применять, а по требованию клиентов выдавать им квитанцию об оплате. То есть не всем покупателям, а только тем, кто потребует. Исключение: оказание услуг населению (физ. лицам).

При оказании услуг населению (физ. лицам) независимо от режима (УСН или ЕНВД) необходимо либо применять ККМ и в обычном порядке выдавать покупателям кассовый чек, либо выдавать БСО (всем клиентам, а не только по требованию).

На УСН или ЕНВД при осуществлении особых видов деятельности : торговля на рынках и ярмарках, разносная мелкорозничная торговля продовольственными и непродовольственными товарами, продажа мороженого, газет и журналов (полный перечень в пункте 3 ст. 2 Закона № 54-ФЗ) разрешается не применять ККМ и клиенту ничего не выдавать вообще.

Как принять наличную оплату наличными от клиента ИП или ООО?

Принимая наличную оплату от клиентов ИП или ООО:

На УСН обязательно применяется ККМ и пробивается кассовый чек ККМ, а так же составляется приходный кассовый ордер (ПКО).

На ЕНВД , по просьбе клиента выдаётся документ об оплате в свободной форме (можно распечатанный на компьютере), содержащий реквизиты: наименование документа, порядковый номер и дату выдачи, Ф.И.О. предпринимателя, ИНН предпринимателя, наименование и количество оплачиваемых товаров (работ, услуг), сумму оплаты; должность и фамилия и инициалы лица, выдавшего документ, а так же его личная подпись. Это может быть товарный чек, квитанция или иной удобный Вам документ, главное чтобы все перечисленные реквизиты там были.

Важный момент! Выдача БСО клиентам ИП и ООО недопустима. БСО можно выдавать только клиентам-физлицам.

Получение оплаты на личный счет физического лица

Многие предприниматели не хотят открывать расчетный счет ИП, то есть хотят задействовать в деятельности личный счет физического лица, который был открыт ещё до регистрации ИП. Законодательство не запрещает ИП задействовать в деятельности личный расчетный счет. То есть прямые штрафы за прием и списание сумм, связанных с деятельностью, которые проводятся через такой расчетный счет - отсутствуют.

Однако, возможны косвенные неприятности:

1. В договоре обслуживания лицевого счёта, как правило, указывается, что Вы не вправе использовать счёт в предпринимательских целях. То есть могут возникнуть претензии со стороны банка.

2. Лицевые и расчётные счёта различаются. Клиенты (юр. лица или ИП) могут отказаться перечислять деньги на личный счёт. В этом случае существует риск: так как они перечисляют оплату на счёт гражданина, эту сумму инспекторы могут счесть оплатой за услуги гражданина, а значит ООО / ИП должно как налоговый агент - удержать с вознаграждения НДФЛ и перечислить налог в бюджет.

3. Инспекторы могут признать поступления на лицевой счёт доходом физлица (а не доходом от деятельности ИП) и потребовать уплатить 13% НДФЛ.

Важный момент! Если Вы все-таки хотите задействовать в работе не расчётный счёт ИП, а текущий счёт физического лица, тогда безопаснее открыть отдельный счёт и по нему проводить только операции, связанные с деятельностью. То есть чётко разделить: даже, несмотря на то, что счёт открыт на физ. лицо, поступления и списания по нему проводить исключительно связанные с бизнесом; личных операций с этого счёта лучше не проводить.

Работа с оплатами клиентов в сервисе "Моё дело"

Сервис "Моё дело" позаботился о том, чтобы у Вас уходило как можно меньше времени на рутину и было больше времени на бизнес и его развитие. Поэтому в сервисе Вам доступны такие функции, как:

1. Контроль оплаты клиента . Если Ваш банк интегрирован с сервисом "Моё дело", то Вы можете отслеживать все оплаты клиентов в режиме онлайн.

*Интеграцию с сервисом имеют все ведущие банки России.

2. Выставление счета с кнопкой оплаты . Ваш клиент, получив счет сможет произвести оплату любым удобным для него способом. Это значит, что вероятность покупки - увеличивается.

3. Автоматическое копирование счета . Если Вы несколько раз подряд выставляете одинаковые счета одним и тем же контрагентам, то Вы сможете скопировать уже выставленный счёт с актуальной датой.

4. Автозаполнение реквизитов. Для того, чтобы не тратить Ваше время на заполнение реквизитов контрагента - сервис все сделает сам, Вам необходимо только ввести ИНН клиента.

Статьи по теме